YAYASAN BAITUL MAAL PLN


1 Laporan Keuangan Beserta Laporan Auditor Independen2 DAFTAR ISI Halaman SURAT PERNYATAAN PENGURUS YAYASAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN LAPORAN KEUANGA...
Author:  Hartanti Cahyadi

1 downloads 14 Views 2MB Size

Recommend Documents


Yayasan Masjid ''Baitul Falah''
1 Yayasan Masjid ''Baitul Falah'' Sekretariat Jl. Ngagel Jaya Tengah I/ 8-10, Telp. (031) Surabaya SURAT KEPUTUSAN PENGURUS YAYASAN MASTID "BAITU...

BAB I PENDAHULUAN. dua istilah, yaitu baitul maal dan baitul tamwil. Secara harfiah baitul maal
1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) merupakan lembaga yang terdiri dari dua istilah, yaitu baitul maal dan baitul tamwi...

BAB II TELAAH PUSTAKA. Baitul Maal Wattamwil (BMT) terdiri dari dua istilah, yaitu baitul maal yang
1 BAB II TELAAH PUSTAKA A. Tinjauan Pustaka 1. Landasan Teori a. Baitul Maal Wattamwil (BMT) 1) Definisi BMT Baitul Maal Wattamwil (BMT) terdiri dari ...

PERAN PEMBIAYAAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL
1 PERAN PEMBIAYAAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA DAN PENINGKATAN KESEJAHTERAAN ANGGOTANYA DARI SEKTOR MIKRO PEDAGANG PASAR TRADIS...

PEMBIAYAAN BERMASALAH DI BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) HARUM TULUNGAGUNG DAN BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) AR- RAHMAN TULUNGAGUNG
1 PENERAPAN CONTROLING DAN RESCHEDULING PEMBIAYAAN BERMASALAH DI BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) HARUM TULUNGAGUNG DAN BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) AR- RAH...

BAB I PENDAHULUAN. Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) mempunyai dua suku kata yaitu Baitul
1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) mempunyai dua suku kata yaitu Baitul Maal dan Baitul Tamwil. Istilah Baitul ...

BAB I PENDAHULUAN. baitul maal yang berarti rumah dana dan baitul tamwil berarti rumah usaha. 1
1 BAB I PENDAHULUAN A. LATAR BELAKANG Baitul Maal Wattamwil (BMT) secara lughowi / harfiyah terdiri dari baitul maal yang berarti rumah dana dan baitu...

PENGARUH PENGETAHUAN PENGUSAHA IKAN TENTANG BAITUL MAAL WAT TAMWIL
1 PENGARUH PENGETAHUAN PENGUSAHA IKAN TENTANG BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) TERHADAP MINAT MENGGUNAKAN JASA BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) (Studi Kasus p...

PERAN BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) DALAM PEMBERDAYAAN USAHA PERTANIAN
1 PERAN BAITUL MAAL WA TAMWIL (BMT) DALAM PEMBERDAYAAN USAHA PERTANIAN (Studi Pada BMT BASKARA ASRI SEJATI Cabang Tanjung Bintang Lampung Selatan) Skr...

STRATEGI PENDAYAGUNAAN ZAKAT DI BAITUL MAAL HIDAYATULLAH CABANG SURAKARTA
1 STRATEGI PENDAYAGUNAAN ZAKAT DI BAITUL MAAL HIDAYATULLAH CABANG SURAKARTA SKRIPSI Diajukan kepada Program Studi Muamalat (Syari ah) Fakultas Agama I...



YAYASAN BAITUL MAAL PLN Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 Beserta Laporan Auditor Independen

DAFTAR ISI

Halaman SURAT PERNYATAAN PENGURUS YAYASAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN LAPORAN KEUANGAN Laporan Posisi Keuangan Laporan Perubahan Dana Laporan Perubahan Aset Kelolaan Laporan Arus Kas

1 2-3 4 5

Catatan Atas Laporan Keuangan

6-18

YさM p」N

'iYASAN BAiTUL MAAL PLN J○TrunQjoyo Biok M l/135 Kebayoran Baru 」akarta SeIatan

:之1 7261122ext 1574

e lail : [email protected] - WWW.ybmpln.org

Yayasan Baitui Maal

YAYASAN BAITUし鵬AAL PしN Surat Pemyataan Peng皿S Tentang Tanggung Jawab Atasしapo「an Keuangan Untuk Tahun Y紬g Beral(hi「

31 Desember 2017 Dan 2016 Kami yang bertanda-tangan dibawah輔

Nama

: Suiisfyo Bianto「o

AIamat Kanto「

: Jl" T「unQioyo BIok M l/135 Kebayoran Ba田Jaka鳴SeIatan

AIamat Domis補

: J!" Trun旬oyo B10k M l/135 Kebayoran Ba田Jakarta Selatan

丁elepo調

: 02ト72611笈e虹1574

Jaba向n

: Ketua Jmum

Nama

: Ras倣0

Alamat Kanto「

: JI・ T「unqioyo BIok M l/135 Kebayoran Baru Jakarta Sefatan

AIamat Domisi"

: Jl" T「un旬vyo BIok M l/135 Kebayoran Baru Jaka鴫Selatan

丁e富epon

二舵1置n61122融う574

Jabatan

: Bendahara

Menyatakan bahwa: Be巾e肌ggung jawab atas penyusunan dan peny約n iapo「an keuangan l" Lapora両euangan Yayas紬teleh disusun dan disg嘩an sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan

!ndonesia, a. Semua informasi dalam Iaporan keuangan te-ah dimuat secara 'engkap dan bena「.

b. Laporan keuangan的ak mengandung胸masi ate肥fakta material y釧g同ak bena「 dan的ak menghilangkan infomasi afau fakta mate「ial.

Demikian pemyataan ini dibuat dengan sebenamya.

Jakarta, 30 Ap胴201 8

(S山i雪肌ro Biantoro)

Ketua Jmum

脹らs伸o)

Bendahara夜

WWW.ybmpIn.org

㊧ l KANAKA PURAD看REDJA, SUHAR丁ONO Pub=c Accountants′ lbx and Business Advisory Services

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Ref.:R-461/YBM-kps/SYMOl/重V/2018

Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus Yayasan Baitul Maal PしN

Kami teしah mengauditしaporan keuangan Yayasan BaituしMaaしPLN terしampir yang terdiri dariしaporan

POSisi keuangan tanggaし31 Desembe「 2017′ Se巾a laporan pe「ubahan da=a′しaporan pe「ubaha= aSet

keしoしaan, danしapo「an arus kas untuk tahun yang berakhir pada ta=ggaしtersebut, Se巾ikhtisar

keb垂kan akuntansi sign甫kan dan informasi penjeしasanしainnya.

Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan Man争jemen Yayasan be巾nggung jawab atas penyusunan dan peny叫an Waja「しaporan keuangan te「sebut berdasarkan Standar Akun亡ansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendaしian inte「naしyang

dipandang perしu oしeh manajemen untuk memungkinkan penyusunanしaporan keuangan yang bebas dari kesaしahan penyaJlan materiaし, baik yang disebabkan kecurangan maupun kesaしahan.

Tanggung jawab auditor

Tangg…g jawab kami adaしah untuk menyatakan suatu opini atas しapo「an keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami meしaksanakan audit berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oしeh Institut Akuntan Pubしik Indonesia. Standar te「sebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etjka profesi′ Serta merenCanakan dan meしaksanakan audit untuk memperoしeh keyakinan memadai

tentang apakahしaporan keuangan bebas dari kesaしahan penyajian materiaし・

Suatu audit meしibatkan peしaksanaan prosedur untuk memperoしeh bukti audit atas angka-angka dan

pengungkapan daしam しaporan keuangan. Prosedur-PrOSedur yang dipiLih bergantung pada pertimbangan auditor, termaSuk penilaian atas risiko kesaしahan peny叩an materiaしdaしamしaporan

keuangan, baik ya=g disebabkan oLeh kecurangan maupun kesaしahan. Daしam meしakukan penilaian

risiko tersebut, auditor mempe面mbangkan pengendaしian intemaしyang reしevan dengan penyusunan

dan peny叩an wajarしaporan keuangan entitas dengan叫uan untuk merancang p「osedur audit yang

tepat sesuai dengan kondisinya, tetaPi tidak be巾uan untuk叫uan menyatakan suatu op涌atas keefektivitasan pengendaLian internaしentitas. Suatu audit juga mencakup pengevaしuasian atas

ketep∂tan keb匝kan akuntansi yang digunakan dan kewajaran es寄masi ak…tanSi yang dibuat oleh ma両emen, Serta PengeVaしuasian atas peny却anしapo「an keuangan secara keseしuruhan.

Kami yakin bahwa bukti audit yang teしah kami peroしeh cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis

bagi op涌audit kami.

A member of

醐㊧荊観 両te「nationai

㊨ l KANAKA PURAD寒RED」A, SUHAR丁ONO Pubiic Accountants,鴫x and Business Advjsory Services

〇㌦のう ’enurllt OPini kami,しaporan keuangan terしampir menyankan secaγa W如r daしam semua haしyang

-抽aしPOSisi keuangan Y∂yaSan BaituしMaal PLN tanggaし31 Desember 2017′しaporan perubahan ニana,しaporan perubahan aset keしoしaan′ dan laporan arus kas ya=g berakhir pada tanggal tersebut・

sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

Lapo「an keuangan Yayasan Baitu冊aしPLN tanggaし31 Desember 2016 dan untuk tahun yang beγakhir pada tanggaしtersebut diaudit oしeh auditor independen しain′ yang laporannya nomor

pHHAAS/699/BLP/BP/2017 tertangga1 18 Agustus 2017 menyatakan opini w車「 tanpa modifikasian atasしaporan keuangan tersebut.

KAP KANAKA PURADIREDJA, SUHARTONO

sy。調言訪れ` N工AP. 0209

30 Ap出2018

H中部6重/汚〃-ゆる作洲O雄W20 」 8

YAYASAN BAITUL MAAL PLN LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain)

Catatan

2017

2016

ASET Aset Lancar Kas dan setara kas Piutang lain-lain Uang muka

2e,3 4 5

95.226.053.610 1.052.329.179 1.311.142.500

58.757.457.823 20.037.613.032 1.048.391.080

97.589.525.289

79.843.461.935

147.112.500 11.734.300.349

3.664.902.128 -

11.881.412.849

3.664.902.128

109.470.938.138

83.508.364.063

2.909.456.619 40.000.000

25.447.335.872 60.000.000

2.949.456.619

25.507.335.872

106.459.250

378.548.900

106.459.250

378.548.900

3.055.915.869

25.885.884.772

78.750.191.866 1.460.638.482 26.176.721.921 27.470.000

45.620.794.396 1.151.247.244 10.671.014.769 179.422.882 -

Jumlah Saldo Dana

106.415.022.269

57.622.479.291

JUMLAH LIABILITAS DAN SALDO DANA

109.470.938.138

83.508.364.063

Jumlah Aset Lancar Aset Tidak Lancar Aset tetap - bersih setelah dikurangi akumulasi penyusutan (2017 : Rp269.923.500 dan 2016 : Rp613.443.657) Aset kelolaan

2f,6 2g,7

Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH ASET LIABILITAS DAN SALDO DANA Liabilitas Jangka Pendek Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar

8 9

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Liabilitas Jangka Panjang Utang lain-lain

8

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Jumlah Liabilitas SALDO DANA Dana zakat Dana infaq / sedekah Dana amil Dana non halal Dana wakaf

2h,10 2h,10 2h,10 2h,10 2h,10

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

1

YAYASAN BAITUL MAAL PLN LAPORAN PERUBAHAN DANA Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan

2017

2016

    167.100.075.181         2.877.342.132              49.665.887            550.734.168

     126.265.939.757                                                                                  -

    170.577.817.368

     126.265.939.757

    104.823.339.328         8.265.270.234         1.344.324.987       26.210.934.091              26.421.000            191.140.400            172.473.310            246.497.125     141.280.400.474       29.297.416.894      (15.513.548.668)       45.620.794.395       19.345.529.245

       83.592.280.552        12.500.557.404             179.378.000        11.285.181.055                                        207.654.000                                        180.600.427      107.945.651.438        18.320.288.319                                       27.300.506.076                                -

DANA ZAKAT Penerimaan Penerimaan payroll Penerimaan non payroll Bagi hasil deposito Bagi hasil Bank Syariah Penyaluran Fakir miskin Amil Muallaf Fisabilillah Riqab Ibnu sabil Alokasi pemanfaatan aset kelolaan Gharimin Surplus (defisit) Porsi dana amil yang belum digunakan Saldo awal Koreksi saldo dana

2c,11

12

2h

Saldo akhir dana zakat

78.750.191.866

45.620.794.395

        1.414.932.770            843.949.875

            270.343.929             896.969.961

        2.258.882.645

         1.167.313.890

               3.000.000            172.487.512            502.087.814                           -

                   725.000 -

           677.575.326

                   725.000

           258.506.140              99.867.500            820.339.750                                          4.040.085            106.245.000            164.878.625         1.453.877.100

            910.902.851               17.000.000               39.221.834                 1.000.000                                              55.694.285             161.318.920          1.185.137.890

           127.430.219         1.151.247.245            181.961.018 1.460.638.482

             (18.549.000)          1.169.796.245                                1.151.247.245

DANA INFAQ / SEDEKAH Penerimaan Infaq / sedekah terikat Infaq / sedekah tidak terikat Penyaluran  Infaq / sedekah terikat:       Penyaluran Yatim       Penyaluran Peduli Bencana       Penyaluran Lainnya       Alokasi pemanfaatan aset kelolaan

2c,11

12

Infaq / sedekah tidak terikat:     Sosial kemanusiaan     Kesehatan     Dakwah     Ekonomi     Alokasi pemanfaatan aset kelolaan     Pendidikan      Amil Surplus (defisit) Saldo awal Koreksi saldo dana Saldo Akhir dana ikfaq / sedekah

2h

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

2

YAYASAN BAITUL MAAL PLN LAPORAN PERUBAHAN DANA Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan

2017

2016

        8.265.270.234       15.513.548.668            164.878.626                9.240.877

       12.484.639.443                                        205.570.886                 4.604.359

      23.952.938.404

       12.694.814.688

        2.850.407.642            844.647.229         2.825.912.115         1.719.784.498              24.518.750

         1.819.275.225             512.506.766          1.200.446.415             824.868.361               24.518.750

        8.265.270.234

         4.381.615.517

      15.687.668.171       10.671.014.769           (181.961.018)

         8.313.199.171          2.357.815.598                                -

DANA AMIL Penerimaan  Bagian amil dari dana zakat Porsi dana amil yang belum digunakan Bagian amil dari dana infaq / sedekah Penerimaan lainnya Penggunaan  Biaya SDM dan personalia Biaya pengembangan organisasi Biaya umum dan administrasi Biaya sosialisasi dan pengelolaan progam Biaya penyusutan

Surplus (defisit) Saldo awal Koreksi saldo dana

2c,11

12

2h

Saldo akhir dana amil

26.176.721.921

10.671.014.769

           517.168.543

            231.606.402

           517.168.543

            231.606.402

           408.918.937            408.918.937

              52.183.520               52.183.520

           108.249.606           (287.672.488)            179.422.882

            179.422.882                                                               -

DANA NON HALAL Penerimaan Bunga bank konvensional Penggunaan Fasilitas umum dan sosial Surplus (defisit) Direklasifikasi ke utang dana non syariah Saldo awal

2c,11

12

8a

Saldo akhir dana non halal

-

179.422.882

             27.470.000

                               -

             27.470.000

                               -

                              -

                                                              -

             27.470.000                               -

                                                              -

27.470.000

-

106.415.022.269

57.622.479.291

DANA WAKAF Penerimaan Penerimaan wakaf - tunai

2c,11

Penggunaan Fasilitas umum dan sosial Surplus (defisit) Saldo awal Saldo Akhir dana wakaf JUMLAH DANA ZAKAT, INFAQ / SHODAQOH, AMIL, NON HALAL, DAN WAKAF

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

3

YAYASAN BAITUL MAAL PLN LAPORAN PERUBAHAN ASET KELOLAAN Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

31 Desember 2017 Keterangan Dana Zakat - Tanah - Bangunan - Kendaraan Aset dalam penyelesaian: Bangunan - RGI Aceh - Pondok pesantren Tahfidz Cisarua - Pondok yatim Cisarua

Saldo Awal

Penambahan

-

307.300.000

-

5.665.798.700 1.885.341.272 559.102.894

Dana Infaq - Tanah - Bangunan

-

Saldo 31 Desember 2017

-

8.417.542.866

Reklasifikasi

Akm.Penyusutan

1.236.233.750 2.120.237.035 235.500.000

-

405.653.999 110.617.708

-

Saldo Akhir

1.236.233.750 1.714.583.036 432.182.292

5.665.798.700 1.885.341.272 559.102.894

188.537.300 80.801.700

28.280.595

188.537.300 52.521.105

3.861.309.785

544.552.302

11.734.300.349

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

4

YAYASAN BAITUL MAAL PLN LAPORAN ARUS KAS Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2017

2016

ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS OPERASI Kenaikan (penurunan) aset bersih Penyesuaian untuk: Beban penyusutan aset tetap

29.734.686.221

26.794.361.373

201.032.145

178.726.937

29.935.718.367

26.973.088.310

Perubahan modal kerja: (Kenaikan) / penurunan piutang lain-lain (Kenaikan) / penurunan uang muka (Kenaikan) / penurunan biaya yang masih harus dibayar (Kenaikan) / penurunan liabilitas jangka pendek (Kenaikan) / penurunan liabilitas jangka panjang

18.985.283.853 (262.751.420) (20.000.000) (3.480.022.497) (272.089.650)

(15.348.645.800) (686.429.000) 35.000.000 20.846.908.411 378.548.900

Jumlah perubahan modal kerja

14.950.420.286

5.225.382.511

44.886.138.653

32.198.470.821

Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Pengadaan aset kelolaan Pembelian aset tetap

(8.417.542.866) -

(439.983.750)

Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi

(8.417.542.866)

(439.983.750)

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN BANK KAS DAN BANK PADA AWAL PERIODE

36.468.595.787 58.757.457.823

31.758.487.071 26.998.970.752

KAS DAN BANK PADA AKHIR PERIODE

95.226.053.610

58.757.457.823

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

5

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

1. UMUM a. Pendirian dan Informasi Umum Yayasan Lazis PLN (‘Yayasan’) didirikan di Jakarta berdasarkan akta notaris Teddy Yunadi, SH, No. 08 tanggal 29 Juni 2009. Anggaran dasar Yayasan telah mengalami perubahan, terakhir dengan akta notaris Teddy Yunadi, SH, No. 12 tanggal 16 November 2009. Yayasan telah dikukuhkan sebagai Lembaga Amil Zakat Nasional oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, No. AHU.679.AH.01.04.Tahun 2010 pada 24 Februari 2010. Berdasarkan perubahan akta notaris Zulkifli Harahap, SH, No. 019 tanggal 22 Desember 2016 terdapat perubahan nama Yayasan menjadi “Yayasan Baitul Maal (YBM) PLN”. Struktur organisasi Yayasan Baitul Maal PLN telah mengalami beberapa kali perubahan dan yang terakhir dengan surat Keputusan Pembina No. 003.K/YBMPLN/2017 tanggal 01 November 2017 mengenai perubahan Susunan Dewan Pembina, Pengurus dan Pengawas. Yayasan didirikan dengan tujuan untuk menghimpun dana zakat, infak, shadaqah dari masyarakat muslim dan dana-dana kebijakan lainnya. Pendayagunaan hasil pengumpulan Zakat, Infak dan Shadaqoh (ZIS) berdasarkan skala prioritas mustahiq dan dapat dimanfaatkan untuk usaha yang produktif. Usaha-usaha yang dilakukan Yayasan guna mencapai tujuan tersebut yaitu : 1) Menghimpun dan menyalurkan zakat, infak, sadaqah dan wakaf. 2) Menjalankan usaha di bidang pendidikan dan pengembangan sumber daya manusia. 3) Menjalankan usaha di bidang sosial dengan memberdayakan mesjid dan panti asuhan. 4) Menjalankan usaha di bidang ekonomi untuk kesejahteraan rakyat. Yayasan berkantor pusat di Jl. Trunojoyo Blok M-1 No. 135, Melawai, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan, dan mempunyai 50 unit yang aktif di seluruh Indonesia. b. Susunan Pengurus dan Pengawas Susunan Pengurus dan Pengawas per 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut: 31 Desember 2017

31 Desember 2016

Sulistyo Biantoro Dedi Ruspendi Bambang Dwiyanto Agus Saifullah Nur Arkanuddin Masuri Abdul kadir Martono

Syamsu Rizal Herry Hasanudin Bambang Dwiyanto Agus Saifullah Nur Arkanuddin Masuri Dedi Ruspendi Jaka Sumantri

Pengurus Ketua umum Ketua Wakil ketua umum Sekretaris umum Sekretaris

: : : : :

Bendahara umum Bendahara

: :

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

6

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

1. UMUM (lanjutan) b. Susunan Pengurus dan Pengawas (lanjutan) 31 Desember 2017

31 Desember 2016

Ali Mudin Fahmi El Amruzi Iskandar

Ali Mudin Sulistyo Biantoro Ahmad Ridwan

Pengawas Ketua Anggota Anggota

: : :

c. Kantor unit Pada tanggal 31 Desember 2017 Yayasan memiliki 50 kantor unit, sebagai berikut: Kantor unit

6.

Penyaluran dan Pusat Pengatur Beban (P2B) Jawa Bali Penyaluran dan Pusat Pengatur Beban (P3B) Sumatera Distribusi Jakarta Raya dan Tangerang Distribusi Jawa Barat dan Banten Distribusi Jawa Tengah dan DI Yogyakarta Distribusi Jawa Timur

7. 8.

Distribusi Bali Wilayah Aceh

1. 2. 3. 4. 5.

9. Wilayah Sumatera Utara 10. Wilayah Sumatera Barat 11. Wilayah Riau dan KEPRI 12. Wilayah Sumatera Selatan, Jambi, dan Bengkulu 13. Wilayah Bangka Belitung 14. Wilayah Lampung 15. Wilayah Sulawesi Utara, Sulawesi Tengah, dan Gorontalo 16. Wilayah Sulawesi Selatan, Tenggara, dan Barat 17. Wilayah Kalimantan Barat

: JI. Krukut Limo, Cinere 16514 Jakarta Selatan : JI. Nangka Ujung KeI. Labuh Baru, Kec. Payung Sekaki- Pekan Baru, 28233 : Jl. M.I.R Rais No. 1 Jakarta 10110 : JI. Asia Afrika No.63 Bandung 40111 : Jl. Teuku Umar No. 47 Semarang : Jl. Embong Trengguli No. 19-21 Surabaya 60271 : JI. Letda Tantular No.1 Renon, Denpasar 80234 : Jl. Tgk.H.M. Daud Bereu-eh No. 127, Banda Aceh. 23124 : Jl. K.L. Yos Sudarso No. 284, Medan. 20115 : Jl. Dr. Wahidin No. 8 Padang. 25122 : Jl. Nangka Ujung Kel. Labuh Baru, Kec. Payung Sekaki- Pekan Baru. 28233 : Jl. A. Rivai no. 37, Palembang. 30129 : Jl. Soekarno-Hatta Km. 5 Pangkal Pinang. 33171 : Jl. ZA. Pagar Alam No. 05 Rajabasa, Bandar Lampung 35119 : Jl. Bethesda No. 32 Manado 95116 : Jl. Letjend Hertasning Blok.B, Panakukang-Makasar 90222 : Jl. Adi Sucipto Km. 7,5 Sei Raya Pontianak 78391

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

7

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

1. UMUM (lanjutan) c. Kantor unit (lanjutan) Kantor unit (lanjutan) 18. Wilayah Kalimantan Selatan dan Kalimantan Tengah 19. Wilayah Kalimantan Timur dan Utara 20. Wilayah Maluku dan Maluku Utara 21. Wilayah Papua dan Papua Barat 22. Wilayah NTB 23. Wilayah NTT 24. Pembangkitan Sumatera Bagian Utara 25. Pembangkitan Sumatera Bagian Selatan 26. Tanjung Jati B 27. Pusat Penelitian dan Pengembangan Ketenagalistrikan 28. Pusat Enjiniring Ketenagalistrikan 29. 30. 31. 32.

Jasa Sertifikasi Pusat Pemeliharaan Ketenagalistrikan Jasa Managemen Konstruksi Pusat Pendidikan dan Pelatihan

33. Unit Induk Pembangkitan Pembangkit Sumatra 34. Unit Induk Pembangkitan Sumatra bagian Utara 35. Unit Induk Pembangkitan Sumatra Bagian Selatan 36. Unit Induk Pembangkitan Jawa Bagian Barat 37. Unit Induk Pembangkitan JBT I 38. Unit Induk Pembangkitan JBTB I 39. Unit Induk Pembangkitan JBTB II 40. Unit Induk Pembangkitan Kalimantan Bagian Tengah 41. Unit Induk Pembangkitan Kalimantan Bagian Timur

: JI. Panglima Batur Barat No. 1, Banjar Baru 70711 : : : : : :

Jl. MT. Haryono no.384 Balikpapan 76114 Jl. Diponegoro No. 2 Ambon 97127 Jl. Ahmad Yani No. 18 Jayapura. 99222 Jl. Langko No. 25-27 Ampenan Mataram 83114 Jl. Piet A. Tallo No. 101, Kupang 85228 JI. Brigjend Katamso Km. 5,5 No. 30 Titikuning, Medan 20146 : JI. Demang lebar Daun No. 37, Pakjo - Palembang : Desa Tubanan Kec. Kembang Kab. Jepara - Jawa Tengah 59453 : JI. Duren Tiga No. 102, Jakarta, 12760 : Jl. Aipda KS. Tubun 1/2 Petambuaran , JakartaBarat. 11420 : JI. Laboratorium , Duren Tiga Jakarta Selatan 12760 : Banten No. 10 Bandung 40272 : JI. Slamet No. 1 Candi Baru, Semarang 50232 : JI. HR. Harsono RM. No. 59, Ragunan, Ps. Minggu Jak-Sel. 12550 : JI. Kartini No. 23, Medan, 20152 : II. Dr. Cipto No.12 Medan 20152 : JI. Residen Rozak No. 2180, Sekojo, Palembang : JI. Ehave- Gandul, Kec. Limo, Cinere- Depok 16512 : Jl. Karawitan No.32, Turangga, Lengkong, Kota Bandung, Jawa Barat 40264 : Jl. Ehave- Gandul, Kec. Limo, Cinere- Depok 16512 : Jl. Ketintang Baru I No. 1-3, Surabaya 60231 : Jl. Mistar Cokrokusumo Km. 39, Banjar Baru, Kalimantan Selatan 70733 : Jl. MT. Haryono No. 384 Ring Road, Balikpapan 76114

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

8

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

1. UMUM (lanjutan) c. Kantor unit (lanjutan) Kantor unit (lanjutan) 42. Unit Induk Pembangkitan Nusa Tenggara : Jl. Pendidikan No. 56, Mataram 83125 43. Unit Induk Pembangkitan Sulawesi Bagian Utara 44. Unit Induk Pembangkitan Sulawesi Bagian Selatan 45. Unit Induk Pembangkitan Papua 46. Distribusi Banten 47. Transmisi JBT 48. Transmisi JBTB 49. UIP Sumatera Bagian Tengah 50. UIP Kalimantan Bagian Barat

: Jl. Letjend. Hertasning No. 99, Makasar 90222 : JI. Letjend. Hertasning No. 333, Makassar 90222 : Jl. Baru Kotaraja Kel. Wai Mhorock, Kec. Abepura, Jayapura 99225 : JI. Jenderal Sudirman No.1 Tangerang 15118 : JI. Moch. Toha Km. 4 Komp. PLN GI Cigareleng, Bandung 40255 : JI. Suningrat No. 45, Taman Sidoarjo, Surabaya 61257 : Jl. Purwodadi Panam Kel. Sidumulyo Barat : Jl. H. Mistar Cokrokusumo KM 39, Banjar Baru

Sebagian besar kantor unit memiliki beberapa kantor area untuk mempermudah proses penyaluran zakat.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN a. Kepatuhan Terhadap Standar Akuntansi Keuangan (SAK) Laporan keuangan Yayasan disusun sesuai dengan PSAK (Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan) No.109 "Akuntansi Zakat dan Infak/Sedekah" yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. b. Dasar Penyajian dan Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan Yayasan terdiri dari: Laporan Posisi Keuangan, Laporan Perubahan Dana, Laporan Arus Kas, Laporan Perubahan Aset Kelolaan dan Catatan atas Laporan Keuangan. Periode akuntansi Yayasan adalah 1 Januari sampai dengan 31 Desember untuk setiap tahunnya. Laporan arus kas disajikan dengan metode tidak langsung (indirect method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Mata uang penyajian yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah Rupiah yang merupakan mata uang fungsional Perusahaan. c. Pengakuan penerimaan dan penyaluran dana Penerimaan diakui pada saat kas atau setara kas telah diterima (basis kas). Jika dalam bentuk kas maka sebesar jumlah yang diterima, dan jika dalam bentuk nonkas maka sebesar nilai wajar aset nonkas tersebut. Penyaluran dana diakui dengan dasar kas dan akrual. Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

9

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (lanjutan) d. Klasifikasi dana dan penyaluran dana Dana yang dihimpun serta disalurkan oleh Yayasan terdiri dari: 1. Dana zakat Merupakan dana yang berasal dari zakat, baik berupa zakat maal maupun zakat fitrah. Zakat maal, sebagaimana ditetapkan dalam fiqh zakat, mencakup zakat emas dan perak, zakat atas pendapatan, zakat pertanian, dan jenis zakat lainnya, baik yang ditunaikan oleh perusahaan atau badan maupun oleh orang pribadi yang sudah menjadi muzakki. Dana zakat disalurkan sesuai dengan asnaf yang telah ditentukan, yaitu fakir, miskin, muallaf, fisabilillah, ghorimin, musafir (ibnu sabil), hamba sahaya serta amil. Dalam praktiknya penyaluran zakat dipergunakan pada bidang‐bidang pendidikan, kesehatan, pemberdayaan ekonomi, sosial kemanusiaan, serta penyaluran konsumtif. 2. Dana infaq/sedekah Merupakan dana yang berasal infak/sedekah, dan hibah. Dana infaq/ sedekah bersumber dari masyarakat baik perorangan, perusahaan maupun pemerintah. Penyaluran dana infaq/ sedekah secara umum digunakan untuk program pendidikan, kesehatan, pemberdayaan ekonomi, operasional dan penyaluran langsung yang bersifat konsumtif. Dana infaq/ sedekah meliputi dana tidak terikat dan terikat baik permanen maupun temporer. Dana infaq/sedekah tidak terikat adalah dana yang diterima dari donatur yang penyalurannya tidak ditentukan secara spesifik. Penyaluran dana ini diserahkan sepenuhnya kepada lembaga sesuai dengan program-program optimalisasi yang ada pada lembaga. Dana infaq/ sedekah terikat adalah dana yang yang diterima yang alokasi penyalurannya telah ditentukan oleh donatur. Dana infaq/ sedekah terikat meliputi dana terikat temporer dan dana terikat permanen. Dana infaq/ sedekah bersifat terikat temporer apabila penyalurannya ditentukan secara umum; misalnya untuk bantuan bencana alam tanpa menentukan jenis bencana dan daerah penyalurannya. Dana infaq/ sedekah bersifat terikat permanen apabila penyalurannya ditentukan secara khusus seperti bantuan bencana alam korban gempa di suatu daerah tertentu. 3. Dana amil Merupakan dana pengelolaan operasional Yayasan yang berasal dari dana zakat, bagian tertentu dana infak, dan dana lain yang tidak mengikat. Dana amil digunakan untuk membiayai operasional Yayasan dalam melaksanakan aktivitas penerimaan dan penyaluran dana yang meliputi biaya amil, pengembangan layanan, sosialisasi, pembangunan infrastruktur, dan biaya operasional lainnya. Per Desember 2017 dana zakat yang dialokasikan untuk dana amil sebesar 10% dari yang sebelumnya sebesar 12,5% dari dana zakat yang diterima Yayasan. Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

10

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (lanjutan) d. Klasifikasi dana dan penyaluran dana (lanjutan) 4. Dana non halal Penerimaan non halal adalah semua penerimaan dari kegiatan yang tidak sesuai dengan prinsip syariah, antara lain bersumber dari bunga bank atas penempatan dana zakat, infak/shadaqah, dan dana amil di bank konvensional serta dana non halal lainnya yang tidak disatukan ke dalam danadana tersebut, Penggunaan dana non halal ditujukan untuk pembangunan-pembangunan sarana umum, seperti jembatan, jalan, MCK, dan lainnya. 5. Dana wakaf Dana wakaf diterima dari masyarakat baik berupa bangunan, tanah, kendaraan maupun wakaf tunai. Dana wakaf disalurkan sesuai dengan permintaan donatur seperti bidang kesehatan, pendidikan dan dakwah. e. Kas dan setara kas Kas dan setara kas meliputi uang kas, uang yang ada di bank serta deposito berjangka yang akan jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal penempatannya dan tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman serta tidak dibatasi penggunaannya. f. Aset tetap Aset tetap dinyatakan berdasarkan harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Penyusutan aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat aset tetap sebagai berikut: Tahun Bangunan Peralatan kantor Kendaraan

20 4-8 8

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada saat terjadinya. Penambahan dalam jumlah signifikan dan mempunyai manfaat lebih dari satu tahun dikapitalisasi dan disusutkan sesuai dengan pengelompokan di atas. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan keuntungan atau kerugian yang terjadi dibukukan pada laporan perubahan dana tahun berjalan. g. Aset kelolaan Yayasan menerapkan PSAK 109 mengenai "Aset Kelolaan". Saat ini Yayasan menyajikan laporan perubahan aset kelolaan yang mencakup aset kelolaan yang termasuk aset tidak lancar dan akumulasi penyusutan. Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

11

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (lanjutan) h. Saldo dana Saldo dana atau aset bersih merupakan selisih penerimaan setelah dikurangi dengan pengeluaran ditambah saldo dana tahun lalu. Koreksi saldo dana zakat merupakan penyesuaian terhadap laporan keuangan 2016. Perbedaan jumlah tercatat jumlah penerimaan yang dibukukan oleh amil lebih kecil dari jumlah yang disalurkan oleh pihak muzaki, kerena penerimaan yang diberikan oeh muzaki kepada amil dicatat sebagai dana titipan/kewajiban. Adanya penyesuaian tersebut menyebabkan penyesuaian terhadap penambahan jumlah saldo dana zakat pada tahun 2017. Koreksi saldo dana infaq dan dana amil karena koreksi pencatatan di tahun 2016. Hal ini terjadi karena adanya pemindahbukuan dana amil ke dana infaq untuk disalurkan sebagai penyaluran infaq, tetapi tidak dicatat sebagai penambah dana infaq atau pengurang dana amil. i. Penggunaan estimasi Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan kewajiban serta pengungkapan aset dan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Hasil yang sebenarnya dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi. 3. KAS DAN SETARA KAS 2017

2016

Kas Bank: PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Negara Indonesia Syariah Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Syariah PT Bank Negara Indonesia ( Persero) Tbk PT Bank Muamalat PT Bank Rakyat Indonesia ( Persero) Tbk PT Bank Jabar Banten Syariah PT Bank Kalsel PT Bank Sumatera Utara Deposito berjangka: PT Bank Syariah Mandiri

4.134.747.174

1.756.381.463

37.480.226.888 29.238.913.963 9.992.527.708 8.605.897.452 3.054.756.048 1.546.110.077 596.477.537 184.709.263 76.021.613 66.000.000

33.290.683.515 13.295.694.258 3.110.544.584 4.632.677.116 555.838.416 1.189.314.123 726.324.348 -

249.665.887

200.000.000

Jumlah

95.226.053.610

58.757.457.823

Deposito ditempatkan untuk jangka waktu 1 dan 3 bulan dengan perpanjangan otomatis. Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

12

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

4. PIUTANG LAIN-LAIN 2017 Piutang karyawan Piutang pihak ketiga lainnya Piutang penyaluran antar unit Jumlah

2016

792.046.508 260.282.671 -

741.895.700 109.975.000 19.185.742.332

1.052.329.179

20.037.613.032

Piutang penyaluran antar unit merupakan dana zakat yang seharusnya di terima kantor unit diseluruh Indonesia (Catatan 1c) dari Yayasan kantor pusat Jakarta. Utang piutang antar unit YBM PLN sudah dieliminasi pada periode pelaporan per 31 Desember 2017. Manajemen berpendapat bahwa piutang karyawan dan pihak ketiga lainnya dapat tertagih sehingga menajemen berkeyakinan untuk tidak melakukan penyisihan piutang. 5. UANG MUKA

Uang muka pembelian tanah Uang muka kerja Jumlah

2017

2016

840.000.000 471.142.500

340.000.000 708.391.080

1.311.142.500

1.048.391.080

Uang muka pembelian tanah merupakan biaya yang dikeluarkan YBM Pusat Jakarta untuk membeli sebidang lahan garapan yang terletak di Kecamatan Cisarua, Kabupaten Bogor, senilai Rp500.000.000 pada tahun 2017 dan pembelian tanah di Kecamatan Pancoran Mas, Depok, senilai Rp340.000.000 pada tahun 2015, yang belum dipertanggungjawabkan oleh pengelola Yayasan karena masih dalam proses legalitas balik nama sertifikat. 6. ASET TETAP 2017 Saldo awal

Reklasifikasi (Pengurangan)

Penambahan

Saldo akhir

Kepemilikan langsung Harga perolehan: Tanah Bangunan Kendaraan Peralatan kantor

1.424.771.050 2.201.038.735 610.950.000 41.586.000

-

1.424.771.050 2.201.038.735 235.500.000 -

375.450.000 41.586.000

Jumlah

4.278.345.785

-

3.861.309.785

417.036.000

Akumulasi penyusutan: Bangunan Kendaraan Peralatan kantor

323.882.657 247.975.000 41.586.000

24.518.750 -

323.882.657 44.156.250 -

228.337.500 41.586.000

Jumlah

613.443.657

24.518.750

368.038.907

269.923.500

Nilai buku

3.664.902.128

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

147.112.500

13

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

6. ASET TETAP (lanjutan) 2016 Saldo awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo akhir

Kepemilikan langsung Harga Perolehan: Tanah Bangunan Kendaraan Peralatan kantor

1.180.937.300 2.201.038.735 414.800.000 41.586.000

243.833.750 196.150.000 -

-

1.424.771.050 2.201.038.735 610.950.000 41.586.000

Jumlah

3.838.362.035

439.983.750

-

4.278.345.785

Akumulasi penyusutan: Bangunan Kendaraan Peralatan kantor

213.830.720 179.300.000 41.586.000

110.051.937 68.675.000 -

-

323.882.657 247.975.000 41.586.000

Jumlah

434.716.720

178.726.937

-

613.443.657

Nilai buku

3.403.645.315

3.664.902.128

Beban penyusutan aset tetap Yayasan seluruhnya tercatat dipenyaluran dana amil (Catatan 12). Pengurangan aset tetap yang meliputi tanah, bangunan, dan kendaraan yang diperoleh sebelum tahun 2017 dengan nilai perolehan sebesar Rp3.861.309.785 dan akumulasinya sebesar Rp368.038.907, direklasifikasi ke dalam aset kelolaan sebab aset-aset tersebut diperoleh dari dana yang bersumber dari dana zakat dan dana infak Yayasan. Manajemen Yayasan berkeyakinan bahwa nilai tercatat aset tetap per 31 Desember 2017 dan 2016 tidak mengalami penurunan nilai. Aset tetap tidak diasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran atau pencurian dan tidak terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan. 7. ASET KELOLAAN Aset Kelolaan Yayasan Baitul Maal PLN ditahun 2017 terdiri dari: 2017 Saldo awal

Penambahan

Reklasifikasi (Penambahan)

Saldo akhir

Harga perolehan: Aset kelolaan Tanah Bangunan Kendaraan

-

307.300.000

1.424.771.050 2.201.038.735 235.500.000

1.424.771.050 2.201.038.735 542.800.000

Jumlah

-

307.300.000

3.861.309.785

4.168.609.785

Akumulasi penyusutan: Bangunan Kendaraan

-

110.051.937 66.461.458

323.882.657 44.156.250

433.934.594 110.617.708

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

14

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

Jumlah

-

176.513.395

368.038.907

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

544.552.302

15

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

7. ASET KELOLAAN (lanjutan) 2017 Saldo awal

Penambahan

Reklasifikasi

Saldo akhir

Aset dalam penyelesaian: Harga perolehan: Bangunan

-

8.110.242.866

-

8.110.242.866

Jumlah

-

8.110.242.866

-

8.110.242.866

Nilai buku

-

11.734.300.349

Beban penyusutan aset kelolaan Yayasan tercatat dialokasi pemanfaatan aset kelolaan pada penyaluran dana zakat (Catatan 12). Penambahan aset kelolaan yang meliputi tanah, bangunan, dan kendaraan dengan nilai perolehan sebesar Rp3.861.309.785 dan akumulasinya sebesar Rp368.038.907, dikarenakan reklasifikasi dari aset tetap Yayasan (Lihat catatan 6). Penambahan aset kelolaan kendaraan yang diperoleh pada tahun 2017 berupa satu unit mobil ambulance di YBM kantor unit Pusat Enjiniring Ketenagalistrikan senilai Rp174.000.000, dan satu unit mobil APV di YBM kantor unit Kalimantan Selatan dan tengah senilai Rp133.300.000, yang diperuntukan sebagai ambulance untuk pelayanan kesehatan gratis kepada masyarakat. Penambahan aset kelolaan pada tahun 2017 berupa aset yang masih dalam penyelesaian terdiri dari bangunan seperti; Rumah Gemilang Indonesia (RGI) Aceh yang nantinya akan diperuntukan sebagai tempat pendidikan dan pelatihan kaum dhuafa, pondok pesantren Tahfidz Cisarua dan pondok yatim Cisarua dengan masing-masing senilai Rp5.665.798.700, Rp1.885.341.272 dan Rp559.102.894 8. UTANG LAIN-LAIN 2017 a. Utang lain-lain jangka pendek Utang penyaluran intern Utang penyaluran antar unit Utang dana non syariah Jumlah

2016

2.621.784.131 287.672.488

25.092.590.083 354.745.789 -

2.909.456.619

25.447.335.872

Utang piutang antar unit YBM PLN sudah dieliminasi pada periode pelaporan per 31 Desember 2017.

b. Utang lain-lain jangka panjang Utang kepada pihak ketiga Jumlah

2017

2016

106.459.250

378.548.900

106.459.250

378.548.900

Utang kepada pihak ketiga per 31 Desember 2017 terjadi di YBM kantor Distribusi Jawa Tengah karena adanya dana titipan dari pegawai PLN area Jawa Tengah yang diperuntukan untuk dana qurban dan takmir masjid. Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

16

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

9. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2017

2016

Biaya konsultan

40.000.000

60.000.000

Jumlah

40.000.000

60.000.000

10. SALDO DANA 2017 Dana zakat Dana infaq/sedekah Dana amil Dana non-halal Dana wakaf Jumlah

2016

78.750.191.866 1.460.638.482 26.176.721.921 27.470.000

45.620.794.396 1.151.247.244 10.671.014.769 179.422.882 -

106.415.022.269

57.622.479.291

Jumlah tersebut merupakan saldo dana per 31 Desember 2017 dan 2016 yang belum disalurkan kepada Mustahik baik dalam bentuk kas maupun aset kelolaan untuk zakat dan infak/sedekah dan yang belum dipergunakan untuk operasional/ disalurkan sesuai syariah untuk dana amil dan wakaf. 11. PENERIMAAN DANA 2017

2016

Dana zakat Dana infaq/sedekah - terikat Dana infaq/sedekah - tidak terikat Dana amil Dana non-halal Dana wakaf

170.577.817.368 1.414.932.770 843.949.875 23.952.938.404 517.168.543 27.470.000

126.265.939.757 270.343.929 896.969.961 12.694.814.688 231.606.402 -

Jumlah

197.334.276.960

140.359.674.737

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

17

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

12. PENYALURAN DANA 2017 Dana zakat: Fakir Miskin Riqab Gharimin Muallaf Fisabilillah Ibnu Sabil Alokasi pemanfaatan aset kelolaan Amil Dana infak/ sedekah terikat: Penyaluran Yatim Penyaluran Peduli Bencana Penyaluran Lainnya Alokasi pemanfaatan aset kelolaan Dana infak/ sedekah tidak terikat: Pendidikan Ekonomi Sosial kemanusiaan Kesehatan Dakwah Alokasi pemanfaatan aset keloloaan Amil

104.823.339.328 26.421.000 246.497.125 1.344.324.987 26.210.934.091 191.140.400 172.473.310 8.265.270.234

83.592.280.552 180.600.427 179.378.000 11.285.181.055 207.654.000 12.500.557.404

141.280.400.474

107.945.651.438

3.000.000 172.487.512 502.087.814 -

725.000 -

677.575.326

725.000

106.245.000 258.506.140 99.867.500 820.339.750 4.040.085 164.878.625

55.694.285 1.000.000 910.902.851 17.000.000 39.221.834 161.318.920

1.453.877.100

1.185.137.890

2017 Dana amil: Biaya SDM dan personalia Biaya pengembangan organisasi Biaya umum dan administrasi Biaya sosialisasi dan pengelolaan progam Biaya penyusutan Dana non halal: Fasilitas umum dan sosial

Jumlah penyaluran dana

2016

2016

2.850.407.642 844.647.229 2.825.912.115 1.719.784.498 24.518.750

1.819.275.225 512.506.766 1.200.446.415 824.868.361 24.518.750

8.265.270.234

4.381.615.517

408.918.937

52.183.520

408.918.937

52.183.520

152.086.042.071

113.565.313.365

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

18

YAYASAN BAITUL MAAL PLN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

13. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN Tidak ada peristiwa penting setelah periode pelaporan yang memerlukan penyajian atau pengungkapan dalam catatan atas laporan keuangan 31 Desember 2017. 14. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN Manajemen Yayasan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan dan telah menyetujui laporan keuangan untuk periode yang berakhir 31 Desember 2017 untuk diterbitkan tanggal 30 April 2018.

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

19

Life Enjoy

" Life is not a problem to be solved but a reality to be experienced! "

Get in touch

Social

© Copyright 2013 - 2019 TIXPDF.COM - All rights reserved.